資金繰りとファクタリング

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ファクタリングは資金繰りに困った企業経営者が利用することができます

仕事では努力と成果の間に時間のズレが発生する事も少なくありません。その事が企業の運営に影響する事も少なくありません。

中小企業経営者は従業員の知らない所で日々資金繰りに頭を悩ませているものです。

資金繰りの苦しさはもちろん、経営者は従業員に伝えることはありませんが、給料の遅配などで経営者の苦しみが表面化することもあります。

ここでの注目ポイントも入金と出金のタイムラグが関係しています。タイムラグとは時間のズレのことです。

企業間取引は信用をベースにしているので、掛けで行われることが多いです。

一般消費者との取引が現金中心なのとは対照的です。スーパーの買い物では、商品の提供と対価の受け取りはレジでリアルタイムで行われる事が多いです。

商品やサービスを提供したのに、その対価（現金）をまだ受け取っていない状態が売掛金です。

売掛金が現金として回収されるまでの期間は業界によって異なり、30日～60日、平均すると45日位になるようです。

商品を渡したのに、その代金の回収が長くて60日後になるのは、従業員として働いている方にはピンとこないかもしれません。

ですが、お給料を考えると分かりやすいです。

例えば月末締めで翌々月末支払いになったら、約60日間は現金が入金されないのですから、転職などで最初のお給料を受け取るまで、もの凄く辛い日々を送ることになるはずです。貯金がなかったら、なおさら大変です。

反対に売掛金のように代金の支払いを先延ばしに出来る有難みを実感できるのは、クレジットカードなどの後払いの決済システムです。

クレジットカードなら、その場で現金が用意できなくても決済を１ヶ月以上も先延ばしできるので、家計が楽になることが多いです。

ただし、その分クレジットカードの決済は確実に行う必要があり、クレジット決済用の銀行口座残高は常に多めにプールしておきたいもの。

売掛金は倉庫に眠っている在庫のように、現金に換わるまでじっと待ち続けることも可能です。しかし経営状態が悪くなってしまったらどうでしょうか。

資金ショートは売り上げが上昇している時でも起こりえます。

例えば急に商品が売れだしているのに、売り掛けで決済を行っているなら、資金繰りが悪化する事も考えられます。それは従業員のお給料は待ったなしだからです。

売掛金を回収期間前の現金に換えたい。そのような要望に応えるシステムがファクタリングです。

ファクタリングとは、簡単に言うと期間前に買い取ってもらう事を言います。

売掛金を買い取ってくれる専門業者はファクタリング会社と言い、三共サービスなど国内にも多くあります。

ファクタリングの一般的なメリットは

などがあります。ファクタリングは3社間ファクタリングでは取引先に承諾を受けなければ、ファクタリングは成り立ちません。

ですが、ファクタリングを伝えられた取引先との信頼関係が揺らがないとも限りません。

そこで、取引先の承諾を受けずに行われる2社間ファクタリングも登場しています。

償還請求権が発生しないので、もしファクタリングした後に売り掛け先（取引先）が倒産してしまっても、ファクタリング会社から回収できなかった分の支払いを請求される事もないので安心です。

もちろん、ファクタリング会社は、取引先の信用状況などを見極めながら、手数料の割合を調整しています。倒産リスクが高いなら、多くの手数料を保険として受け取っていかないと、万が一の倒産には対処できないのです。

その分、ファクタリングを依頼した企業が受け取る現金は少なくなってしまうのです。

企業も個人も資金繰りはとても大切なのは信用にかかわるからです。お給料の遅配では従業員の信頼を失い、売掛金の決済が出来ないなら、取引先企業の信頼を失います。

個人では、家賃や住宅ローンの支払いが滞ったり、クレジットカードの引き落としが出来なかったりした時に信頼を失ってしまいます。

信頼は一度失うと取り戻すのが大変なので、資金繰りに関しては様々な方法を考えておく必要があります。

企業経営に携わるかたは、ファクタリングサービスの存在をしっていると、万が一の時に役にたつかもしれません。